有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,738	百万円		2,787	百万円
未払事業税	329			441
未払法定福利費	212			298
減価償却累計額	140			131
貸倒引当金	73			103
工事損失引当金	370			52
ゴルフ会員権等	50			50
完成工事補償引当金	34			29
株式給付引当金	27			29
工事未払金	58			10
未収収益	36			-
その他	411			871
繰延税金資産小計	3,484			4,807
評価性引当額	△201			△577
繰延税金資産合計	3,283			4,230
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△2,599			△4,353
その他有価証券評価差額金	△3,426			△3,606
顧客関連資産	△454			△401
退職給付信託設定益認容	△659			△340
固定資産圧縮積立金	△14			△13
その他	△10			△139
繰延税金負債合計	△7,165			△8,854
繰延税金資産(負債)の純額	△3,882			△4,623

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税等均等割 評価性引当額の増減 試験研究費税額控除 所得拡大促進税制税額控除 税率変更による期末繰延税金負債の増額修正 海外子会社税率差異 のれん償却額 子会社株式取得関連費用 持分法による投資利益 段階取得に係る差損 その他	30.6% 1.2% △0.2% 0.4% 0.2% △0.6% △3.9% 0.1% △0.1% 0.1% 0.2% △0.2% 0.3% △1.2%		30.6% 0.6% △0.3% 0.3% 0.7% △0.0% △2.7% -% △0.2% 0.1% -% -% -% △1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		28.1%