有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	235,513千円		229,645千円
減損損失	204,112		157,799
賞与引当金	42,207		44,447
子会社株式評価損	30,664		30,664
未払事業税	12,848		30,335
投資有価証券評価損否認	21,058		21,465
完成工事補償引当金	11,997		18,787
未成工事支出金(工事損失引当金)	42,794		11,574
未払金	1,209		5,760
減価償却費否認	30,717		-
その他	37,635		41,343
小計	670,761		591,823
評価性引当額	△265,430		△219,524
合計	405,330		372,299
繰延税金負債との相殺	△52,958		△115,290
繰延税金資産の純額	352,372		257,008
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	52,958		115,290
合計	52,958		115,290
繰延税金資産との相殺	△52,958		△115,290
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.4
住民税均等割	0.8		0.5
評価性引当額	△2.0		△2.1
税務調査否認	2.2		-
賃上げ促進税制控除額	-		△1.1
その他	0.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5		28.2