有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	13,309千円	―千円
販売用不動産評価損	158,446千円	135,769千円
減損損失	62,189千円	59,561千円
長期未払金	38,008千円	26,378千円
貸倒引当金	7,299千円	7,299千円
未払事業税	22,865千円	―千円
賞与引当金	58,588千円	55,870千円
完成工事補償引当金	56,027千円	72,096千円
工事損失引当金	18,978千円	28,180千円
資産除去債務	40,040千円	40,040千円
試験研究費	73,818千円	71,251千円
その他	134,446千円	135,929千円
繰延税金資産小計	684,018千円	632,373千円
評価性引当金	△96,588千円	△87,168千円
繰延税金資産合計	587,429千円	545,205千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	―千円	△344千円
その他の有価証券評価差額金	△205,054千円	△115,119千円
特別償却準備金	△17,021千円	△8,988千円
固定資産圧縮積立金	△20,517千円	△19,627千円
資産除去債務に対応する除去費用	△77千円	―千円
その他	△907千円	―千円
繰延税金負債合計	△243,578千円	△144,078千円
繰延税金資産(負債)の純額	343,851千円	401,127千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	343,851千円	401,127千円
固定負債-繰延税金負債	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった、主な項目別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
評価性引当金	5.1%	△0.7%
交際費等永久差異	3.3%	3.3%
住民税均等割額	0.3%	1.1%
その他	△3.3%	2.8%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.6%	36.7%