訂正有価証券報告書-第62期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	135,769千円	160,079千円
減損損失	59,561千円	59,561千円
長期未払金	26,378千円	26,378千円
貸倒引当金	7,299千円	180,950千円
未払事業税	―千円	13,026千円
賞与引当金	55,870千円	105,398千円
完成工事補償引当金	72,096千円	106,524千円
工事損失引当金	28,180千円	11,537千円
資産除去債務	40,040千円	40,040千円
試験研究費	71,251千円	68,684千円
その他	135,929千円	156,331千円
繰延税金資産小計	632,373千円	928,508千円
評価性引当金	△87,168千円	△191,994千円
繰延税金資産合計	545,205千円	736,513千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△344千円	△813千円
その他の有価証券評価差額金	△115,119千円	△238,127千円
特別償却準備金	△8,988千円	△2,951千円
固定資産圧縮積立金	△19,627千円	△12,042千円
繰延税金負債合計	△144,078千円	△253,934千円
繰延税金資産(負債)の純額	401,127千円	482,579千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	401,127千円	483,444千円
固定負債-繰延税金負債	―千円	865千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった、主な項目別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
評価性引当金	△0.7%	9.7%
交際費等永久差異	3.3%	4.1%
住民税均等割額	1.1%	1.5%
その他	2.8%	0.7%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	36.7%	46.2%