有価証券報告書-第59期(平成29年10月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	4,957千円	―千円
厚生年金基金	178,334千円	―千円
販売用不動産評価損	166,859千円	144,087千円
減損損失	25,111千円	24,148千円
長期未払金	38,008千円	38,008千円
貸倒引当金	8,339千円	14,589千円
未払事業税	28,569千円	15,961千円
賞与引当金	60,400千円	51,340千円
完成工事補償引当金	26,455千円	21,898千円
工事損失引当金	17,261千円	8,540千円
資産除去債務	39,066千円	39,815千円
その他	90,503千円	103,940千円
繰延税金資産小計	683,863千円	462,331千円
評価性引当金	△76,762千円	△82,060千円
繰延税金資産合計	607,101千円	380,271千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	―千円	△1,165千円
その他の有価証券評価差額金	△301,881千円	△399,545千円
特別償却準備金	△24,415千円	△21,329千円
固定資産圧縮積立金	△22,071千円	△21,473千円
資産除去債務に対応する除去費用	△16,812千円	△11,490千円
その他	△472千円	△472千円
繰延税金負債合計	△365,653千円	△455,478千円
繰延税金資産(負債)の純額	241,448千円	△75,207千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	537,458千円	309,629千円
固定資産-繰延税金資産	―千円	―千円
流動負債-繰延税金負債	△472千円	△472千円
固定負債-繰延税金負債	△295,537千円	△384,364千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった、主な項目別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
評価性引当金	0.1%	0.4%
交際費等永久差異	1.8%	3.5%
住民税均等割額	0.9%	0.7%
その他	0.0%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.2%	34.4%