有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
有価証券評価損	9,229千円	8,820千円
賞与引当金	167,241	163,853
退職給付引当金	323,400	322,150
工事損失引当金	25,545	11,217
減損損失	37,665	37,208
ゴルフ会員権評価損	35,577	35,577
貸倒引当金	42,025	38,078
未払事業税	19,119	13,620
その他	27,783	21,453
繰延税金資産小計	687,587	651,981
評価性引当額	△106,216	△103,014
繰延税金資産合計	581,370	548,966
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△6,872	△12,474
繰延税金負債合計	△6,872	△12,474
繰延税金資産(負債)の純額	574,497	536,492

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	―	30.60%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	―	1.03
永久に益金に算入されない項目	―	△0.04
住民税均等割等	―	2.11
税額控除	―	△1.05
評価性引当額の増減	―	△0.28
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	32.37%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。