有価証券報告書-第95期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
有価証券評価損	8百万円	8百万円
賞与引当金	163	151
退職給付引当金	322	323
工事損失引当金	11	21
減損損失	37	36
ゴルフ会員権評価損	35	35
貸倒引当金	38	38
資産除去債務	-	13
未払事業税	13	19
その他	21	42
繰延税金資産小計	651	690
評価性引当額	△103	△106
繰延税金資産合計	548	583
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△12	△10
資産除去債務に対応する除去費用	-	△13
繰延税金負債合計	△12	△23
繰延税金資産(負債)の純額	536	560

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.60%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.03	1.10
永久に益金に算入されない項目	△0.04	△0.02
住民税均等割等	2.11	1.82
税額控除	△1.05	-
評価性引当額の増減	△0.28	0.31
その他	-	0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.37%	33.84%