有価証券報告書-第84期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,057千円	8,289千円
賞与引当金	54,828	62,101
退職給付引当金	24,513	26,775
投資有価証券評価損	44,904	44,881
その他	48,621	53,261
繰延税金資産小計	180,925	195,309
評価性引当額	△57,316	△57,524
繰延税金資産合計	123,608	137,785
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△97,156	△99,684
その他	△23	△3,100
繰延税金負債合計	△97,179	△102,785
繰延税金資産(負債)の純額	26,429	34,999

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2%	0.9%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2%	△0.1%
住民税均等割等	2.1%	1.1%
評価性引当額の増減	△0.7%	0.0%
その他	△0.5%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.4%	32.5%