有価証券報告書-第85期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,289	千円	2,203	千円
賞与引当金	62,101		53,305
退職給付引当金	26,775		26,334
事業譲渡損失引当金	-		85,467
投資有価証券評価損	44,881		44,867
減損損失	-		33,976
その他	53,261		48,265
繰延税金資産小計	195,309		294,420
評価性引当額	△57,524		△85,706
繰延税金資産合計	137,785		208,713
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△99,684		△92,843
その他	△3,100		△2,266
繰延税金負債合計	△102,785		△95,110
繰延税金資産(負債)の純額	34,999		113,603

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9	%	4.8	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.6	%
住民税均等割等	1.1	%	4.1	%
評価性引当額の増減	0.0	%	10.6	%
その他	0.2	%	△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.5	%	48.5	%