有価証券報告書-第87期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,164	千円	2,260	千円
賞与引当金	42,354		48,126
退職給付引当金	24,302		29,426
投資有価証券評価損	42,924		32,935
減損損失	29,010		28,487
その他	39,767		47,295
繰延税金資産小計	180,522		188,532
評価性引当額	△74,800		△64,380
繰延税金資産合計	105,722		124,151
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101,544		△71,340
その他	△1,432		△270
繰延税金負債合計	△102,976		△71,611
繰延税金資産(負債)の純額	2,745		52,540

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.6	%	2.0	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.7	%	△5.6	%
住民税均等割等	1.4	%	1.8	%
評価性引当額の増減	△1.1	%	△1.3	%
その他	△1.0	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.7	%	27.0	%