有価証券報告書-第50期(2025/05/01-2026/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年4月30日)	当連結会計年度 (2026年4月30日)
繰延税金資産
未払費用	2,602百万円	3,470百万円
退職給付に係る負債	1,001	726
減損損失	1,511	1,655
賞与引当金	546	512
資産除去債務	558	612
未払金	324	572
その他	2,446	2,173
繰延税金資産小計	8,990	9,723
評価性引当額	△2,364	△2,506
繰延税金資産合計	6,626	7,216
繰延税金負債
その他	515百万円	539百万円
繰延税金負債合計	515	539
繰延税金資産の純額	6,111	6,677

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年4月30日)	当連結会計年度 (2026年4月30日)
法定実効税率 (調整)	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	同左