有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	759百万円		818百万円
未払社会保険料	83		88
未払事業税	57		76
退職給付引当金	26		24
その他	160		233
繰延税金資産小計	1,087		1,240
評価性引当額	△54		△65
繰延税金資産合計	1,032		1,175
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△263		△570
資産除去債務に対応する除去費用	△13		△11
繰延税金負債合計	△276		△582
繰延税金資産の純額	756		593

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計		30.6%
(調整)	適用後の法人税等の負担率
交際費等永久に損金に算入されない項目	との間の差異が法定実効税率		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	の100分の5以下であるため		△0.1
住民税均等割	注記を省略しております。		0.1
法人税額の特別控除等			△5.4
評価性引当額			0.1
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.6