有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,049	百万円		1,162	百万円
完成工事補償引当金	697			550
工事損失引当金	291			189
貸倒引当金	79			6
土地評価損	1,695			1,486
建物評価損	254			262
退職給付引当金	4,578			4,415
その他	5,931			5,994
繰延税金資産小計	14,577			14,069
評価性引当額	△2,309			△2,289
繰延税金資産合計	12,267			11,779
(繰延税金負債)
前払年金費用	1,219			1,336
土地評価益	863			859
建物評価益	142			139
投資有価証券評価益	374			359
その他有価証券評価差額金	3,289			9,978
その他	265			310
繰延税金負債合計	6,155			12,984
繰延税金資産(負債)の純額	6,112			△1,205

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。