有価証券報告書-第200期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	178	百万円		368	百万円
未払賞与	371			390
退職給付引当金	1,102			1,018
有価証券評価損	1,435			272
貸倒引当金	609			511
投資損失引当金	153			-
その他	1,832			1,809
繰延税金資産小計	5,683			4,370
評価性引当額	△1,926			△837
繰延税金資産合計	3,757			3,533
繰延税金負債
圧縮積立金	2,709			2,626
その他有価証券評価差額金	15,501			19,630
退職給付信託設定益	408			408
その他	544			535
繰延税金負債合計	19,164			23,201
繰延税金負債の純額	15,407			19,667

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7		△1.1
住民税均等割	0.6		0.1
法人税額の特別控除	△2.4		△1.1
評価性引当金の増減	26.3		△3.7
その他	△0.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.3		25.2