有価証券報告書-第202期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	227	百万円		298	百万円
未払賞与	400			435
退職給付引当金	877			637
有価証券評価損	517			517
貸倒引当金	518			472
その他	1,869			1,922
繰延税金資産小計	4,409			4,283
評価性引当額	△1,065			△1,044
繰延税金資産合計	3,343			3,238
繰延税金負債
圧縮積立金	4,732			4,857
その他有価証券評価差額金	18,360			23,419
退職給付信託設定益	420			431
その他	535			544
繰延税金負債合計	24,050			29,253
繰延税金負債の純額	20,706			26,014

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.2		△0.9
住民税均等割	0.1		0.2
法人税額の特別控除	△0.8		△1.6
評価性引当金の増減	0.7		△0.1
実効税率変更	0.4		△0.2
その他	0.7		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0		28.7