訂正有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31百万円		9百万円
合併受入資産評価減	743		741
減損損失	246		245
その他	112		38
小計	1,134		1,034
評価性引当額	△967		△967
合計	167		66
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,394		△1,384
その他有価証券評価差額金	0		△32
その他	△1		△1
合計	△1,395		△1,418
繰延税金資産(負債)の純額	△1,228		△1,351

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整) 住民税均等割			0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△6.9
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.1