有価証券報告書-第103期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	164,715千円	260,127千円
退職給付引当金	1,528,924	1,319,746
一括償却資産	14,893	16,046
未払事業税	22,477	33,162
減損損失	101,752	287,816
資産除去債務	78,490	78,834
投資有価証券評価損	10,885	7,357
その他	530,360	402,632
繰延税金資産小計	2,452,496	2,405,721
評価性引当額	△115,214	△182,636
繰延税金資産合計	2,337,282	2,223,085
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,438,613	△1,406,023
その他有価証券評価差額金	△643,913	△1,194,291
固定資産評価替差額金	△2,419,083	△2,419,083
退職給付信託資産	△459,300	△459,300
その他	△75,255	△52,781
繰延税金負債合計	△5,036,163	△5,531,478
繰延税金負債の純額	△2,698,882	△3,308,393

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	-	1.1%
住民税均等割等	-	3.7%
過年度法人税等	-	0.0%
評価性引当額	-	9.6%
受取配当金益金不算入額	-	△1.3%
その他	-	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	42.4%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。