有価証券報告書-第105期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	213,363千円	183,542千円
退職給付引当金	1,117,423	1,067,593
一括償却資産	15,828	16,817
未払事業税	20,865	38,562
減損損失	307,435	263,327
資産除去債務	78,701	32,543
投資有価証券評価損	3,953	3,953
関係会社株式評価損	-	127,667
その他	374,120	424,303
繰延税金資産小計	2,131,688	2,158,306
評価性引当額	△136,644	△245,028
繰延税金資産合計	1,995,044	1,913,279
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,412,845	△1,380,256
その他有価証券評価差額金	△1,280,218	△1,920,956
固定資産評価替差額金	△2,490,186	△2,490,186
退職給付信託資産	△472,800	△472,800
前払年金費用	-	△127,764
その他	△52,079	△39,369
繰延税金負債合計	△5,708,128	△6,431,331
繰延税金負債の純額	△3,713,084	△4,518,052

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	0.7%	0.5%
住民税均等割等	2.1%	1.7%
過年度法人税等	△1.0%	0.1%
評価性引当額	△3.8%	7.3%
税率変更	1.2%	-%
受取配当金益金不算入額	△0.9%	△0.9%
税額控除	△1.3%	-%
その他	△0.3%	△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3%	38.2%