有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	132 百万円		130 百万円
貸倒引当金	103		75
固定資産に係る未実現利益調整額	186		-
退職給付に係る負債	184		147
その他有価証券評価差額金	125		-
その他	478		371
繰延税金資産小計	1,210		724
評価性引当額	△284		△207
繰延税金資産合計	926		516
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△311		△311
その他有価証券評価差額金	△261		△527
その他	△32		△67
繰延税金負債合計	△605		△906
繰延税金資産の純額	332		53
繰延税金負債の純額	△11		△443

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。