有価証券報告書-第78期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	42,623千円	42,612千円
退職給付に係る負債	196,031	173,161
賞与引当金	23,341	24,626
資産除去債務	7,045	7,052
ゴルフ会員権評価損	14,249	14,249
減損損失	15,839	15,810
税務上の繰越欠損金(注)	643,551	627,860
その他	31,966	26,371
繰延税金資産小計	974,647	931,744
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	△623,439
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△189,899
評価性引当額小計	△831,643	△813,338
繰延税金資産合計	143,003	118,406
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△68,628	△61,453
その他有価証券評価差額金	△53,237	△11,517
その他	△2,107	△2,033
繰延税金負債合計	△123,974	△75,004
繰延税金資産の純額	19,029	43,401

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	91,164	200,229	158,115	66,938	5,434	105,977	627,860
評価性引当額	△86,742	△200,229	△158,115	△66,938	△5,434	△105,977	△623,439
繰延税金資産	4,421	-	-	-	-	-	(※2)4,421

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金627,860千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産4,421千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込により回収可能とした部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	3.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	△0.9
住民税均等割	12.3	29.8
試験研究費等の税額控除	△2.5	-
評価性引当額	△52.7	23.2
その他	△0.4	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△11.0	85.4