有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	42,612千円	42,612千円
退職給付に係る負債	172,295	159,400
賞与引当金	24,817	25,670
資産除去債務	7,059	6,988
ゴルフ会員権評価損	14,249	14,249
減損損失	10,049	208,291
税務上の繰越欠損金(注)	586,548	472,577
その他	32,985	26,937
繰延税金資産小計	890,617	956,727
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△586,548	△472,577
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△212,857	△383,690
評価性引当額小計	△799,405	△856,268
繰延税金資産合計	91,211	100,458
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△55,502	△48,608
その他有価証券評価差額金	-	△26,058
その他	△2,207	△2,270
繰延税金負債合計	△57,710	△76,937
繰延税金資産の純額	33,501	23,520

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	200,229	158,115	66,938	5,434	77,959	77,870	586,548
評価性引当額	△200,229	△158,115	△66,938	△5,434	△77,959	△77,870	△586,548
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	158,115	66,938	5,434	77,959	11,372	152,757	472,577
評価性引当額	△158,115	△66,938	△5,434	△77,959	△11,372	△152,757	△472,577
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。