有価証券報告書-第79期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	42,612千円	42,612千円
退職給付に係る負債	173,161	172,295
賞与引当金	24,626	24,817
資産除去債務	7,052	7,059
ゴルフ会員権評価損	14,249	14,249
減損損失	15,810	10,049
税務上の繰越欠損金(注)	627,860	586,548
その他	26,371	32,985
繰延税金資産小計	931,744	890,617
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△623,439	△586,548
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△189,899	△212,857
評価性引当額小計	△813,338	△799,405
繰延税金資産合計	118,406	91,211
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△61,453	△55,502
その他有価証券評価差額金	△11,517	-
その他	△2,033	△2,207
繰延税金負債合計	△75,004	△57,710
繰延税金資産の純額	43,401	33,501

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	91,164	200,229	158,115	66,938	5,434	105,977	627,860
評価性引当額	△86,742	△200,229	△158,115	△66,938	△5,434	△105,977	△623,439
繰延税金資産	4,421	-	-	-	-	-	(※2)4,421

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金627,860千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産4,421千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込により回収可能とした部分については評価性引当額を認識しておりません。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	200,229	158,115	66,938	5,434	77,959	77,870	586,548
評価性引当額	△200,229	△158,115	△66,938	△5,434	△77,959	△77,870	△586,548
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	-
住民税均等割	29.8	-
評価性引当額	23.2	-
その他	△0.7	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	85.4	-
(注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。