有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	42,612千円	42,612千円
退職給付引当金	156,679	132,243
賞与引当金	24,643	25,413
貸倒引当金	69,795	82,242
債務保証損失引当金	11,270	10,356
ゴルフ会員権評価損	14,249	14,249
株式評価損	10,107	10,107
減損損失	10,049	208,291
共済会掛金	7,994	7,953
資産除去債務	7,059	6,988
税務上の繰越欠損金	561,147	433,839
その他	23,247	17,867
繰延税金資産小計	938,856	992,164
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△561,147	△433,839
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△286,496	△457,865
評価性引当額小計	△847,644	△891,705
繰延税金資産合計	91,211	100,458
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△55,502	△48,608
その他有価証券評価差額金	-	△26,058
その他	△2,207	△2,270
繰延税金負債合計	△57,710	△76,937
繰延税金資産の純額	33,501	23,520

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。