有価証券報告書-第83期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	150,629千円	167,314千円
賞与引当金	24,539	31,956
貸倒引当金	115,748	120,317
ゴルフ会員権評価損	13,767	13,767
株式評価損	10,769	10,769
減損損失	167,550	155,951
共済会掛金	7,508	7,326
資産除去債務	7,003	6,919
税務上の繰越欠損金	203,849	125,228
その他	24,381	32,171
繰延税金資産小計	725,747	671,723
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△187,352	△71,837
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△404,110	△409,440
評価性引当額小計	△591,463	△481,277
繰延税金資産合計	134,284	190,445
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△41,909	△67,053
その他有価証券評価差額金	△38,793	△98,466
その他	△4,029	△2,973
繰延税金負債合計	△84,731	△168,493
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	49,552	21,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.2
住民税均等割	6.0	3.4
税額控除	△0.3	△2.4
評価性引当額の増減	△51.9	△21.6
繰越欠損金の期限切れ	7.3	-
その他	△0.2	△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.5	10.0