有価証券報告書-第79期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	42,612千円	42,612千円
退職給付引当金	169,685	156,679
賞与引当金	24,423	24,643
貸倒引当金	61,570	69,795
債務保証損失引当金	14,620	11,270
ゴルフ会員権評価損	14,249	14,249
株式評価損	9,138	10,107
減損損失	15,810	10,049
共済会掛金	8,144	7,994
資産除去債務	7,052	7,059
税務上の繰越欠損金	607,881	561,147
その他	17,443	23,247
繰延税金資産小計	992,633	938,856
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△603,459	△561,147
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△270,767	△286,496
評価性引当額小計	△874,227	△847,644
繰延税金資産合計	118,406	91,211
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△61,453	△55,502
その他有価証券評価差額金	△11,517	-
その他	△2,033	△2,207
繰延税金負債合計	△75,004	△57,710
繰延税金資産の純額	43,401	33,501

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.6	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5	-
住民税均等割	47.2	-
評価性引当額	110.0	-
子会社清算に伴う影響	△56.6	-
その他	0.4	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	135.6	-
(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。