有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損	11,072	百万円		8,878	百万円
関係会社株式(分割会社)	4,604			4,604
長期未払金	1,429			1,547
未払賞与	282			352
未払金	173			187
減価償却費	12			58
その他	661			887
繰延税金資産 小計	18,235			16,515
評価性引当額	△10,149			△10,204
繰延税金資産 合計	8,086			6,310
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,666			△12,183
土地圧縮積立金	△1,135			△1,135
その他	△16			△18
繰延税金負債 合計	△9,818			△13,336
繰延税金負債の純額	△1,732			△7,025

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.98		1.56
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.72		△22.51
評価性引当額の増減	0.72		0.35
その他	△0.72		0.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.89		10.29