有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損	9,142	百万円		9,302	百万円
関係会社株式(分割会社)	4,737			4,739
長期未払金	1,637			1,678
未払賞与	179			201
未払金	272			257
減価償却費	31			8
その他	603			795
繰延税金資産 小計	16,604			16,984
評価性引当額	△10,541			△10,789
繰延税金資産 合計	6,063			6,194
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,969			△15,048
土地圧縮積立金	△1,168			△1,168
その他	△2			△31
繰延税金負債 合計	△12,140			△16,248
繰延税金負債の純額	△6,077			△10,054

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.25		0.27
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.89		△27.57
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△2.86		-
評価性引当額の増減	2.16		0.35
その他	△1.90		△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.38		3.55