有価証券報告書-第57期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	54,112	千円	54,488	千円
役員株式給付引当金	22,767		28,032
貸倒引当金	7,571		7,533
減損損失	21,077		62,699
土地売却益修正損	208,426		208,426
固定資産の未実現利益の消去	68,220		68,220
投資有価証券評価損	119,003		128,231
賞与引当金	20,948		24,932
未払事業税	22,788		665
その他有価証券評価差額金	6,919		8,477
その他	132,735		33,345
繰越欠損金	-		408,329
繰延税金資産小計	684,571	千円	1,033,381	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		-
将来減産一時差異等の合計に係る評価性引当額	△448,345		△392,241
評価性引当額小計(注)1	△448,345	千円	△392,241	千円
繰延税金資産合計	236,226	千円	641,139	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27,904	千円	△27,904	千円
特別償却準備金	△30,093		△14,709
その他有価証券評価差額金	△498,467		△507,215
繰延税金負債合計	△556,465	千円	△549,829	千円
繰延税金資産の純額	△320,239	千円	91,310	千円

(注)1.評価性引当額には重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	408,329	408,329
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	408,329	408,329

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来課税所得の見込により、全額回収可能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1		△1.4
住民税均等割	2.8		1.0
のれん償却額	0.2		-
連結子会社からの受取配当金の消去	3.8		1.3
評価性引当額	△20.2		△45.8
税効果を伴わない連結手続項目	△2.4		△0.1
子会社の税率差異	55.7		△2.8
その他	0.9		1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	68.4	%	△15.7	%