訂正有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,251千円	6,267千円
賞与引当金	50,971	55,253
未払費用	9,184	9,769
減価償却超過額	1,652	5,571
減損損失	2,490	123,937
投資有価証券評価損	3,928	3,548
ゴルフ会員権評価損	6,921	6,934
役員退職慰労引当金	43,125	46,833
執行役員退職慰労引当金	2,085	1,940
資産除去債務	-	7,159
電話加入権評価損	133	133
税務上の繰越欠損金 (注)2.	333,810	327,860
その他	10,986	16,931
繰延税金資産小計	472,540	612,141
税務上の繰越欠損金に評価性引当額 (注)2.	△333,810	△327,860
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,378	△165,799
評価性引当額小計 (注)1.	△378,188	△493,659
繰延税金資産合計	94,351	118,481
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,302	10,522
退職給付に係る資産	13,840	10,785
その他	-	5,887
繰延税金負債合計	25,143	27,196
繰延税金資産の純額	69,208	91,285

(注)1.繰延税金資産から控除された評価性引当額が△115,471千円増加しております。当該増加の主な内容は、当連結会計年度において連結子会社で発生した減損損失を回収不能と判断し、その全てを評価性引当額としたことが要因であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	△333,810	△333,810
評価性引当額	-	-	-	-	-	333,810	333,810
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	△327,860	△327,860
評価性引当額	-	-	-	-	-	327,860	327,860
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.50%	30.50%
(調整)
住民税均等割額	4.69	△4.49
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.48	△3.02
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06	0.07
評価性引当額	26.62	△62.54
法人税額の特別税額控除	△8.75	13.12
連結子会社の繰越欠損金額	△19.32	-
税率差異	-	5.19
その他	0.85	△0.39
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.00	△21.56