有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,217	千円		14,328	千円
賞与引当金	96,101			104,914
未払費用	15,454			19,012
減価償却超過額	92,437			82,850
減損損失	43,473			42,506
投資有価証券評価損	1,693			126
ゴルフ会員権評価損	7,139			7,139
役員退職慰労引当金	66,416			74,985
執行役員退職慰労引当金	3,374			2,895
資産除去債務	10,379			10,418
電話加入権評価損	91			91
リース債務	266,684			270,898
税務上の繰越欠損金(注)	3,049			3,345
その他	94,664			142,570
繰延税金資産小計	711,177			776,083
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△102,948			△110,648
評価性引当額小計	△102,948			△110,648
繰延税金資産合計	608,228			665,434
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△218,210			△452,179
退職給付に係る資産	△22,359			△30,131
使用権資産	△253,157			△251,701
その他	△22,249			△29,481
繰延税金負債合計	△515,976			△763,494
繰延税金資産及び負債の純額	92,251			△98,059

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	3,049	3,049
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,049	3,049

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	3,345	3,345
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,345	3,345

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.50	%		30.50	%
(調整)
住民税均等割額	0.60			0.60
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.46			0.50
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.01			△0.02
評価性引当額	0.67			0.47
法人税額の特別税額控除	△3.21			△3.37
外国子会社の税率差異	△3.30			△2.74
過年度法人税等	-			1.04
その他	△1.28			0.60
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.42			27.59