有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	369,556千円		-千円
賞与引当金	72,965		76,334
たな卸資産未実現損益	38,180		10,064
繰越欠損金(注)	1,554,961		1,318,775
退職給付に係る負債	369,437		404,638
役員退職慰労引当金	40,929		43,629
減損損失	47,933		47,933
その他	28,164		10,113
繰延税金資産小計	2,522,128		1,911,489
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,554,961		△1,318,775
評価性引当額小計	△1,554,961		△1,318,775
繰延税金資産合計	967,167		592,713
繰延税金負債
特別償却準備金	△27,439		△18,585
その他有価証券評価差額金	△2,256,558		△1,675,828
資本連結に伴う評価差額	△38,311		△33,400
在外子会社留保利益	△608,373		△817,904
繰延税金負債合計	△2,930,682		△2,545,717
繰延税金負債の純額	△1,963,514		△1,953,005

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	29,702	-	-	8,104	23,509	1,493,648	1,554,961
評価性引当額	△29,702	-	-	△8,104	△23,509	△1,493,648	△1,554,961
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	7,779	23,587	52,495	1,234,913	1,318,775
評価性引当額	-	-	△7,779	△23,587	△52,495	△1,234,913	△1,318,775
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.92%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.40
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14
評価性引当額の増減額	△0.17
子会社株式売却損益の連結修正	4.70
海外子会社の留保利益	0.33
その他	0.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.85