有価証券報告書-第44期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	94,218千円		76,581千円
賞与引当金	71,589		80,803
棚卸資産未実現損益	18,102		11,608
繰越欠損金(注)	1,122,541		914,807
退職給付に係る負債	397,973		418,936
役員退職慰労引当金	46,509		27,072
減損損失	47,933		-
その他	35,456		63,860
繰延税金資産小計	1,834,325		1,593,670
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,122,541		△914,807
評価性引当額小計	△1,122,541		△914,807
繰延税金資産合計	711,783		678,863
繰延税金負債
特別償却準備金	△29,003		△25,739
その他有価証券評価差額金	△1,835,059		△2,012,085
資本連結に伴う評価差額	△30,909		△27,979
在外子会社留保利益	△946,731		△1,214,089
繰延税金負債合計	△2,841,704		△3,279,893
繰延税金負債の純額	△2,129,920		△2,601,030

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	1,620	22,094	49,172	9,055	1,040,598	1,122,541
評価性引当額	-	△1,620	△22,094	△49,172	△9,055	△1,040,598	△1,122,541
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	20,842	53,824	9,912	-	830,228	914,807
評価性引当額	-	△20,842	△53,824	△9,912	-	△830,228	△914,807
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。