訂正有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	53,567千円		99,099千円
賞与引当金	84,324		89,504
棚卸資産未実現損益	15,364		17,294
繰越欠損金(注)	966,833		1,010,763
退職給付に係る負債	411,796		302,613
役員退職慰労引当金	30,031		33,498
投資損失引当金	-		50,864
その他	56,752		93,299
繰延税金資産小計	1,618,669		1,696,937
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△966,833		△1,010,763
評価性引当額小計	△966,833		△1,010,763
繰延税金資産合計	651,836		686,173
繰延税金負債
特別償却準備金	△16,106		△11,680
その他有価証券評価差額金	△2,180,427		△3,160,739
資本連結に伴う評価差額	△26,213		△25,684
在外子会社留保利益	△1,420,392		△1,656,060
繰延税金負債合計	△3,643,139		△4,854,165
繰延税金負債の純額	△2,991,302		△4,167,991

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	56,482	10,401	-	-	-	899,949	966,833
評価性引当額	△56,482	△10,401	-	-	-	△899,949	△966,833
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	11,258	-	-	-	-	999,505	1,010,763
評価性引当額	△11,258	-	-	-	-	△999,505	△1,010,763
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。