有価証券報告書-第44期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	94,218千円		76,581千円
賞与引当金	71,589		80,803
退職給付引当金	396,250		410,954
役員退職慰労引当金	46,509		27,072
貸倒引当金	362		19,211
減損損失	47,933		-
ゴルフ会員権評価損	8,270		8,270
その他	17,972		18,390
繰延税金資産合計	683,106		641,285
繰延税金負債
特別償却準備金	△29,003		△25,739
その他有価証券評価差額金	△1,835,059		△2,012,085
繰延税金負債合計	△1,864,063		△2,037,825
繰延税金負債の純額	△1,180,956		△1,396,540

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また前事業年度についても、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。