有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	111,639千円		111,398千円
賞与引当金	94,951		98,466
退職給付引当金	443,420		396,456
長期未払金	-		21,317
役員退職慰労引当金	34,606		-
貸倒引当金	58,289		74,932
投資損失引当金	52,532		52,532
ゴルフ会員権評価損	8,519		8,519
その他	19,975		30,157
繰延税金資産合計	823,933		793,780
繰延税金負債
特別償却準備金	△11,931		△8,503
その他有価証券評価差額金	△3,714,195		△3,682,304
繰延税金負債合計	△3,726,126		△3,690,808
繰延税金負債の純額	△2,902,192		△2,897,027

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.92%		-
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.50		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41		-
その他	△1.21		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.62		-

当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。