有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	21,353	千円	21,353	千円
会員権評価損	4,506	千円	4,506	千円
貸倒引当金	1,512	千円	1,479	千円
賞与引当金	45,247	千円	44,271	千円
減損損失	89,591	千円	76,522	千円
減価償却費	53,821	千円	48,128	千円
退職給付引当金	143,298	千円	152,877	千円
役員退職慰労引当金	125,461	千円	135,381	千円
未払事業税	17,730	千円	10,559	千円
固定資産評価差額	5,893	千円	5,893	千円
資産除去債務	192,468	千円	193,914	千円
関係会社株式評価損	33,762	千円	39,112	千円
その他	56,275	千円	41,140	千円
繰延税金資産小計	790,926	千円	775,142	千円
評価性引当額	△193,207	千円	△209,441	千円
繰延税金資産合計	597,718	千円	565,701	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	9,697	千円	11,406	千円
固定資産評価差額	6,587	千円	6,587	千円
資産除去債務	34,663	千円	31,339	千円
その他	-	千円	42	千円
繰延税金負債合計	50,949	千円	49,376	千円
繰延税金資産の純額	546,769	千円	516,324	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	111,409	千円	87,074	千円
固定資産-繰延税金資産	435,360	千円	429,249	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割額	5.0	%	6.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	%	4.0	%
評価性引当額の増減	4.7	%	3.3	%
その他	0.5	%	3.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.3	%	48.5	%