有価証券報告書-第53期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	21,353	千円	21,353	千円
会員権評価損	4,739	千円	4,506	千円
貸倒引当金	5,220	千円	1,512	千円
賞与引当金	43,130	千円	45,247	千円
減損損失	86,662	千円	89,591	千円
減価償却費	60,360	千円	53,821	千円
退職給付引当金	137,596	千円	143,298	千円
役員退職慰労引当金	110,489	千円	125,461	千円
未払事業税	18,247	千円	17,730	千円
固定資産評価差額	5,893	千円	5,893	千円
資産除去債務	209,334	千円	192,468	千円
関係会社株式評価損	-	千円	33,762	千円
その他	47,045	千円	56,275	千円
繰延税金資産小計	750,074	千円	790,926	千円
評価性引当額	△161,857	千円	△193,207	千円
繰延税金資産合計	588,216	千円	597,718	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,235	千円	9,697	千円
固定資産評価差額	8,400	千円	6,587	千円
資産除去債務	40,490	千円	34,663	千円
繰延税金負債合計	52,126	千円	50,949	千円
繰延税金資産の純額	536,089	千円	546,769	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	106,857	千円	111,409	千円
固定資産-繰延税金資産	429,231	千円	435,360	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割額	5.8	%	5.0	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	%	3.2	%
評価性引当額の増減	1.7	%	4.7	%
実効税率の変更による差額	5.5	%	-	%
その他	0.1	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.7	%	44.3	%