有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	21,353	千円	21,353	千円
会員権評価損	4,506	〃	4,506	〃
貸倒引当金	382	〃	382	〃
賞与引当金	43,282	〃	47,018	〃
減損損失	71,188	〃	126,702	〃
減価償却費	19,581	〃	16,551	〃
退職給付引当金	162,431	〃	171,098	〃
役員退職慰労引当金	191,418	〃	74,985	〃
未払事業税	8,869	〃	19,521	〃
資産除去債務	146,390	〃	125,696	〃
関係会社株式評価損	14,455	〃	14,455	〃
その他	23,496	〃	48,878	〃
繰延税金資産小計	707,358	千円	671,152	千円
評価性引当額	△111,158	〃	△121,587	〃
繰延税金資産合計	596,199	千円	549,564	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,636	千円	△25,519	千円
固定資産評価差額	△153	〃	△153	〃
資産除去債務	△23,485	〃	△22,134	〃
繰延税金負債合計	△32,274	千円	△47,807	千円
繰延税金資産の純額	563,924	千円	501,757	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	8.5	%	2.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	%	1.2	%
評価性引当額の増減	△34.2	%	1.1	%
税額控除	△4.2	%	-	%
その他	△0.7	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.5	%	35.8	%