有価証券報告書-第69期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35,695千円	29,114千円
賞与引当金	102,655千円	104,763千円
棚卸資産評価損	2,421千円	29,391千円
未実現損益(棚卸資産)	32,164千円	37,379千円
その他	26,195千円	37,333千円
繰延税金資産小計	199,132千円	237,981千円
評価性引当額	△6,334千円	△6,875千円
繰延税金資産合計	192,798千円	231,106千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△354千円	△16千円
繰延税金資産の純額	192,443千円	231,090千円

繰延税金負債
未収還付事業税	337千円	13千円
連結相殺消去に伴う貸倒引当金調整額	17千円	2千円
繰延税金負債合計	354千円	16千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△354千円	△16千円
繰延税金負債の純額	-千円	-千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価差額	87,228千円	87,228千円
退職給付に係る負債	286,888千円	289,877千円
役員退職慰労引当金	192,498千円	204,241千円
投資有価証券評価損	37,112千円	37,112千円
未実現損益(固定資産)	14,956千円	14,956千円
繰越欠損金	58,843千円	62,600千円
その他	22,458千円	22,051千円
繰延税金資産小計	699,985千円	718,068千円
評価性引当額	△213,326千円	△216,540千円
繰延税金資産合計	486,659千円	501,527千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△445,617千円	△462,058千円
繰延税金資産の純額	41,041千円	39,468千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	375,348千円	372,252千円
その他有価証券評価差額金	70,451千円	94,361千円
繰延税金負債合計	445,800千円	466,614千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△445,617千円	△462,058千円
繰延税金負債の純額	182千円	4,555千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割等	1.8%	1.7%
評価性引当額	0.5%	0.2%
試験研究費の特別控除	△0.9%	△0.9%
生産性向上設備等の特別控除	△0.6%	△0.8%
持分法による投資損益	0.7%	0.1%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8%	-%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△1.0%	-%
その他	0.3%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5%	33.5%