有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	66,760千円	108,304千円
未払事業税	27,149千円	27,648千円
賞与引当金	107,406千円	112,112千円
退職給付に係る負債	216,270千円	206,217千円
役員退職慰労引当金	227,381千円	237,304千円
投資有価証券評価損	38,236千円	38,236千円
減損損失	158,149千円	141,502千円
未実現損益(棚卸資産)	29,560千円	22,781千円
未実現損益(固定資産)	14,956千円	14,956千円
固定資産評価差額	87,228千円	89,794千円
その他	81,013千円	69,821千円
繰延税金資産小計	1,054,112千円	1,068,678千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△66,760千円	△108,304千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△200,204千円	△199,260千円
評価性引当額小計	△266,964千円	△307,565千円
繰延税金資産合計	787,147千円	761,113千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△357,883千円	△356,502千円
その他有価証券評価差額金	△365,358千円	△556,412千円
その他	△859千円	△771千円
繰延税金負債合計	△724,102千円	△913,686千円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	63,045千円	△152,573千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	2,801	1,906	-	5,364	17,707	38,980	66,760千円
評価性引当額	△2,801	△1,906	-	△5,364	△17,707	△38,980	△66,760千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,906	-	5,364	17,707	9,331	73,994	108,304千円
評価性引当額	△1,906	-	△5,364	△17,707	△9,331	△73,994	△108,304千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。