有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	55,378千円	51,348千円
賞与引当金	108,846千円	106,579千円
退職給付に係る負債	252,103千円	260,589千円
役員退職慰労引当金	197,922千円	203,175千円
投資有価証券評価損	37,112千円	37,112千円
棚卸資産評価損	1,848千円	15,144千円
未実現損益(棚卸資産)	37,921千円	48,294千円
未実現損益(固定資産)	14,956千円	14,956千円
固定資産評価差額	87,228千円	87,228千円
その他	86,530千円	67,399千円
繰延税金資産小計	879,848千円	891,828千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△55,378千円	△51,348千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161,407千円	△160,601千円
評価性引当額小計	△216,786千円	△211,949千円
繰延税金資産合計	663,061千円	679,879千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△356,894千円	△353,828千円
その他有価証券評価差額金	△121,568千円	△137,519千円
その他	△2,179千円	△1,859千円
繰延税金負債合計	△480,642千円	△493,208千円
繰延税金資産の純額	182,419千円	186,670千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,288	3,536	8,776	2,801	3,305	35,670	55,378千円
評価性引当額	△1,288	△3,536	△8,776	△2,801	△3,305	△35,670	△55,378千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	3,536	5,313	2,801	1,852	5,308	32,536	51,348千円
評価性引当額	△3,536	△5,313	△2,801	△1,852	△5,308	△32,536	△51,348千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.3%
住民税均等割	1.3%	4.3%
評価性引当額の増減	0.4%	△0.6%
試験研究費の特別控除	△0.8%	△1.5%
持分法による投資損益	0.2%	0.5%
その他	△0.2%	2.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3%	37.3%