有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	53,293千円	60,336千円
賞与引当金	107,145千円	109,554千円
退職給付に係る負債	245,801千円	272,781千円
役員退職慰労引当金	238,659千円	188,436千円
投資有価証券評価損	37,112千円	37,112千円
未払事業税	27,606千円	34,168千円
未実現損益(棚卸資産)	62,095千円	45,022千円
未実現損益(固定資産)	14,956千円	14,956千円
固定資産評価差額	87,228千円	87,228千円
その他	65,229千円	65,153千円
繰延税金資産小計	939,129千円	914,751千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△53,293千円	△60,336千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161,801千円	△161,098千円
評価性引当額小計	△215,095千円	△221,435千円
繰延税金資産合計	724,033千円	693,315千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△363,025千円	△359,960千円
その他有価証券評価差額金	△44,674千円	△100,922千円
その他	△30千円	△348千円
繰延税金負債合計	△407,730千円	△461,230千円
繰延税金資産の純額	316,303千円	232,084千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	2,022	1,497	1,288	9,048	10,602	28,835	53,293千円
評価性引当額	△2,022	△1,497	△1,288	△9,048	△10,602	△28,835	△53,293千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,497	1,288	9,048	10,602	2,801	35,099	60,336千円
評価性引当額	△1,497	△1,288	△9,048	△10,602	△2,801	△35,099	△60,336千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.7%
住民税均等割	1.9%	1.2%
評価性引当額の増減	1.9%	0.1%
試験研究費の特別控除	△1.0%	△0.7%
持分法による投資損益	△0.3%	0.1%
その他	0.2%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2%	32.0%