訂正有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	346,847千円		576,318千円
税務上の繰越欠損金	-		238,555
役員退職慰労引当金	238,832		230,829
賞与引当金	116,636		106,385
事業整理損	-		58,142
投資有価証券評価損	39,959		39,959
品質関連損失	-		20,208
法定福利費	17,283		15,135
その他	87,734		62,970
繰延税金資産小計	847,293		1,348,504
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△508,501		△656,994
評価性引当額小計	△508,501		△656,994
繰延税金資産合計	338,792		691,510
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,588,045		1,775,610
前払年金費用	109,117		114,574
固定資産圧縮積立金	76,847		76,847
その他	80,246		12,956
繰延税金負債合計	1,854,257		1,979,990
繰延税金負債の純額	1,515,465		1,288,480

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しています。