有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	393,725千円		339,828千円
役員退職慰労引当金	237,326		230,924
賞与引当金	98,777		115,273
関係会社株式評価損	70,117		-
事業税	51,794		40,445
投資有価証券評価損	39,399		39,399
法定福利費	14,677		17,312
その他	52,931		57,355
繰延税金資産小計	958,748		840,539
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△559,749		△500,460
繰延税金資産合計	398,999		340,079
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	866,367		1,337,312
前払年金費用	110,909		102,107
固定資産圧縮積立金	76,847		76,847
その他	29,963		41,616
繰延税金負債合計	1,084,087		1,557,883
繰延税金負債の純額	685,087		1,217,804

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△1.4
評価性引当額の増減	△0.5		0.3
住民税均等割	0.9		1.0
税額控除	-		△4.1
抱合せ株式消滅差損	-		0.5
合併による影響	-		△3.2
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9		24.1