有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	576,318千円		499,550千円
役員退職慰労引当金	230,829		236,435
賞与引当金	106,385		109,059
投資有価証券評価損	39,959		39,959
未払事業税	-		33,552
補助金収入	-		15,042
法定福利費	15,135		14,926
その他	141,320		68,021
税務上の繰越欠損金	238,555		-
繰延税金資産小計	1,348,504		1,016,547
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△656,994		△660,385
評価性引当額小計	△656,994		△660,385
繰延税金資産合計	691,510		356,162
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,775,610		3,260,749
前払年金費用	114,574		139,721
固定資産圧縮積立金	76,847		76,847
その他	12,956		26,654
繰延税金負債合計	1,979,990		3,503,972
繰延税金負債の純額	1,288,480		3,147,810

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しています。
当事業年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しています。