有価証券報告書-第47期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
長期未払金	173,006千円	173,006千円
減損損失	141,586	141,586
賞与引当金	22,638	24,818
その他	23,262	25,398
小計	360,494	364,809
評価性引当額	△315,696	△315,696
合計	44,797	49,113

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	86,285千円	77,723千円
特別償却準備金	11,304	5,652
その他有価証券評価差額金	28,650	24,114
合計	126,240	107,490
繰延税金負債の純額	81,442	58,377

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.50%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.42	0.38
留保金課税	1.77	2.30
前期確定申告差異	0.12	―
その他	0.24	0.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.24	33.45