有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
長期未払金	173百万円	171百万円
減損損失	141	141
賞与引当金	24	21
その他	25	36
小計	364	371
評価性引当額	△315	△314
合計	49	56

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	77百万円	70百万円
特別償却準備金	5	―
その他有価証券評価差額金	24	19
合計	107	89
繰延税金負債の純額	58	32

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.3
留保金課税	2.3	2.3
その他	0.3	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5	33.6