有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
長期未払金	171百万円	171百万円
減損損失	141	141
賞与引当金	21	23
その他	36	55
小計	371	391
評価性引当額	△314	△320
合計	56	71

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	70百万円	63百万円
その他有価証券評価差額金	19	19
合計	89	82
繰延税金負債の純額	32	11

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	0.2
留保金課税	2.3	―
評価性引当額の増減額	―	0.5
修正申告による影響額	―	0.2
前期確定申告差異	0.0	△0.1
その他	0.5	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6	31.4