有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
長期未払金	174,084千円	174,084千円
減損損失	142,865	142,655
賞与引当金	20,348	18,826
その他	22,801	21,434
小計	360,100	357,001
評価性引当額	△320,854	△318,614
合計	39,245	38,386

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	35,117千円	63,485千円
特別償却準備金	22,676	16,991
その他有価証券評価差額金	12,044	23,576
合計	69,838	104,054
繰延税金負債の純額	30,592	65,667

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.80%	30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51	0.41
留保金課税	0.59	0.93
前期確定申告差異	1.51	0.10
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△0.10	―
その他	0.26	△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.57	32.05