有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,850千円	8,509千円
長期未払金	174,084	173,006
減損損失	142,655	141,586
賞与引当金	14,454	18,031
その他	15,400	15,900
小計	353,446	357,034
評価性引当額	△318,614	△315,696
合計	34,831	41,338

(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	58,231千円	81,395千円
特別償却準備金	15,743	10,473
その他有価証券評価差額金	23,576	28,650
合計	97,551	120,519
繰延税金負債の純額	62,719	79,181

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44	0.43
留保金課税	0.99	1.81
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.63	△0.49
前期確定申告差異	0.10	0.21
試験研究費特別控除	△0.31	△0.26
その他	0.34	0.80
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.62	33.19